【提要】为积极落实党的十六届三中全会关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定，支持绵阳市科技城建设，支持地方经济结构调整和城市发展，促进绵阳市中小企业信用担保体系的建立，支持当地中小企业发展，国家开发银行四川省分行与绵阳市政府签订了《建立中小企业融资担保体系合作协议》，将开发性金融机构的作用和绵阳市政府的组织协调优势相结合，运用组织增信，以融资带动企业和个人信用建设，促进当地经济社会发展。
支持绵阳市担保公司促进中小企业发展试点案例
【项目概况】
双方的合作以政府的组织优势和开行的融资优势相结合为基础，通过运用组织增信的原理和方式，运用政策和市场两种调控手段，在绵阳市建立以绵阳市天力信贷担保有限责任公司为平台，开行政策性金融支持为后盾的全市中小企业融资体系，从多个层面上满足中小企业的融资需求，同时有效地控制、防范和化解担保及可能引发的财政、金融风险。
2004年10月11日，四川省分行与绵阳市政府签订了《建立中小企业融资担保体系合作协议》，协议主要包括合作建立中小企业担保体系和中小企业融资体系两个部分，明确了双方的合作方式、贷款风险防范和我行资金有序退出机制。协议的签订将促进绵阳市中小企业信用担保体系的建立，支持当地中小企业的发展，扩大就业和再就业，达到社会经济协调发展的目的。
【案例分析】
绵阳市政府与开行的合作主要包括合作建立中小企业担保体系和中小企业融资体系两个部分。
一、合作建立中小企业担保体系
政府与开行共同确定，对绵阳市天力担保公司实行资金扶持，增大担保公司的资金实力，支持当地中小企业的发展，推进地方中小企业融资担保体系建设。
（一）借款主体
合作协议项下支持担保机构项目的借款主体由政府指定。
（二）操作流程
开行对政府指定的借款人提供软贷款，由该借款人作为资本金注入担保公司，贷款资金采取“总量控制，分批到位”的操作方式。
（三）信用结构构建
1、政府信用――财政补贴还款承诺
（1）绵阳市人民政府正式出文向借款人明确，由市财政安排专项资金补贴给借款人，作为该项目的还款资金来源，借款人作为出质人将此“政府补贴受益权”向开行提供质押担保；
（2）绵阳市政府出文承诺政府将真实、全面履行对借款人做出的补贴承诺，并承担相应义务；
（3）绵阳市财政局正式出文承诺协调借款人，按照借款合同的约定，及时将补贴资金划入借款人在我行开立的偿债资金专户，专项用于偿还我行贷款本息，并负责办理质押登记和管理工作。
2、企业信用
（1）“政府补贴受益权”质押
绵阳市政府已授权借款人作为出质人，以“政府补贴受益权”向开行提供质押担保；
（2）股份质押
借款人用其持有担保公司的股份向开行提供质押担保。
3、建立对担保公司的风险补偿机制
市财政每年按照担保责任余额的一定比例安排风险补偿金，建立对担保公司的风险补偿机制，保证担保公司的稳健经营。
二、合作建立中小企业融资体系
（一）项目组织管理
支持绵阳市中小企业项目由开发银行依托绵阳市政府等有关部门开展，涉及各部门的主要职责如下：
1、借款主体
（1）合作协议项下对中小企业贷款的借款主体由政府指定；
（2）合作协议项下的中小企业贷款由借款人统一向开发银行申请贷款，统借统还，并通过委托经办行发放贷款给用款企业。
2、绵阳市人民政府
政府的职责主要有：
（1）成立中小企业贷款工作领导小组，负责加强对中小企业贷款项目的政策指导、组织协调及重要事项的审查和审批。领导小组下设中小企业贷款管理办公室，具体负责中小企业贷款业务的协调管理和监督；
（2）确定中小企业贷款的借款主体，打捆申请贷款；
（3）协助开行落实代理金融机构；
（4）落实贷款担保机构；
（5）倡导设立中小企业信用促进会，建立中小企业信用征集系统和信用评价系统；
（6）负责对办公室及有关参与人员的考核，并将考核结果与其个人利益挂钩；
（7）落实贷款最终损失补偿措施，形成开发银行、政府、企业风险共担的合作模式。
3、中小企业贷款管理办公室
（1）负责借款人的信用征集和评价工作，收集整理借款人信用记录，按要求对借款人进行信用评级；
（2）负责贷款的受理、组织民主评议、贷后管理和贷款本息的催收；
（3）组织工商、税务等部门对贷款对象进行检查和监督；
（4）负责对贷款评议小组成员的管理，建立并维护评议人员备选库；
（5）组织对相关企业进行技术指导、管理咨询、市场开拓、人才培训与信息服务，为甲方和担保机构的融资服务提供充足的后备资源；
（6）负责组织中小企业贷款相关参与人员的培训；
（7）引导成立中小企业贷款自律组织——中小企业信用促进会，并指导和监督该会的正常运行。
4、用款企业
加入信用促进会，并以各种形式的担保向借款主体、担保机构和政府等部门承担责任。
5、评议小组
评议小组负责对中小企业的贷款申请进行民主评议，并将审议通过的中小企业向担保机构和开行推荐。
6、委托经办行
商业银行根据借款主体的委托将贷款发放给用款企业，办理贷款结算、管理和回收等业务，负责对贷款资金进行监管。
7、信用促进会
（1）申贷企业须加入信用促进会，接受其它会员的监督；
（2）倡导会员遵守法律、法规，遵守社会公共道德规范，共同建设信用体系；
（3）整合并共享信用信息，促进会员相互沟通和交流；
（4）规范会员信用行为，加强会员的信用自律；
（5）推广信用产品，为会员在融资、担保、投资和商业往来中提供绿色通道和便利服务，营造诚实守信的信用环境。
（二）业务操作流程
1、申请贷款的企业加入信用促进会；
2、中小企业提出贷款申请；
3、中小企业贷款管理办公室组织民主评议；
4、根据民主评议结果，向担保公司及开行推荐；
5、担保公司审查，明确是否提供担保；
6、开行根据民主评议的推荐意见及担保公司的担保意见，明确是否提供贷款；
7、对平台公司打捆申请贷款的，由委托代理行以委托贷款的方式发放贷款；对直贷项目由甲方直接发放贷款。
（三）信用结构构建
政府组织增信：通过担保公司担保的合作协议项下的中小企业不良贷款，在担保公司分担大部分比例后，绵阳市政府对最终形成的贷款损失按一定比例承担责任。
同时，担保公司与绵阳市有贷款需求的区县签订《建立县（市、区）中小企业融资担保体系合作协议书》，建立区县中小企业担保金，按照“统一管理、限额配套、定向使用、风险共担”的原则进行管理，落实区县责任。
（四）风险分担机制
对中小企业贷款形成的不良贷款经处置中小企业及借款保证、担保公司的担保责任后形成的最终损失，由开行和地方按一定比例承担。担保公司承担的损失由有贷款需求的区县按比例分解，形成各级的压力。
【案例点评】
1、开发银行在绵阳市进行的中小企业担保业务工作，是一次成功的尝试。开行通过对有政府背景的公司提供软贷款，让其作为股本金参股绵阳市天力担保公司，增大担保公司资金实力，对支持绵阳市中小企业的发展，推进全市中小企业融资担保体系建设具有重要意义。
2、开行软贷款支持的担保公司可为开行与绵阳市政府签订的合作协议项下支持的中小企业提供贷款担保，开行对其提供贷款支持，促进绵阳市中小企业的发展，推动当地中小企业融资担保体系的建设。
3、对四川省各地市中小企业融资担保体系的建设有借鉴作用。各地市可参照绵阳模式，发挥地方政府的组织协调优势，增强当地担保机构的担保能力，从而推进全 |
